ENFOQUE DE BUEN GOBIERNO CORPORATIVO CON BASE EN LA POLITICA CONOZCA AL ACCIONISTA, PARA MINIMIZAR LA ACTUACIÓN DE LA DELINCUENCIA ORGANIZADA EN LAS EMPRESAS VENEZOLANAS

Resumen

La perpetración de la delincuencia organizada bien sea por debilidades éticas, desconocimiento, o ausencia de mecanismos de control-, muestra la necesidad de abordar enfoques de Buen Gobierno Corporativo, y programas de compliance que faciliten la prevención, gestión, control y reacción a eventos de fraudes y corrupción. En este sentido, las empresas venezolanas enfrentan grandes desafíos para implementar enfoques sólidos de gobierno corporativo en áreas clave que pueden dar cabida a riesgos y a la delincuencia organizada. El objetivo general de la investigación, es; Generar un enfoque teórico de Buen Gobierno Corporativo con base en la Política "Conozca al Accionista" para empresas venezolanas. El estudio se basó principalmente en la base epistemológica conformada por; KPMG. (2022); Zúñiga (2016); Retolaza, & Ruiz De Aguirre (2012), entre otros artículos de investigación, libros y cuerpo legal analizado. El análisis se orientó desde una perspectiva epistemológica positivista, con un enfoque cuantitativo, de tipo descriptivo, el método de análisis fue el deductivo, que parte de premisas teóricas universales (como los principios de BGC y Compliance del GAFI/OCDE) para llegar a conclusiones particulares sobre la realidad empírica de las empresas venezolanas, el procesamiento de los datos se realizó a partir de la estadística descriptiva, con la aplicación de una encuesta a una muestra no probabilística intencional de 11 empresario expertos o tuvieran un alto grado de involucramiento en la gestión organizacional. Los resultados obtenidos permitieron generar una estructura de Buen Gobierno corporativo, que se sugiere incorporar a los Grupos de Interés (Stakeholders), para la sostenibilidad y continuidad empresarial.